Más allá del Excel patrimonial: cómo calcular plusvalías FIFO, cuotas francesas y patrimonio neto sin depender de agregadores bancarios

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Hola a todos,

Quería abrir un debate sobre las alternativas a la clásica hoja de cálculo para el seguimiento del patrimonio familiar a largo plazo.

Tras varios años gestionando un Excel complejo con múltiples pestañas para liquidez, carteras de inversión indexada, valoración de inmuebles y el cuadro de amortización de la hipoteca, me he topado con los límites habituales: fórmulas que se rompen con el tiempo, dificultad para actualizar cotizaciones y, sobre todo, el dolor de cabeza que supone hacer el seguimiento del coste medio por lotes con criterio FIFO para las plusvalías/minusvalías de cara a la declaración del IRPF.

Al analizar las alternativas del mercado, me he encontrado con dos grandes inconvenientes:

  1. Modelos basados en agregación bancaria (PSD2): La mayoría exige entregar credenciales o tokens del banco. Por cuestiones estrictas de privacidad y seguridad, muchos preferimos mantener la entrada de datos mediante registro manual o importación de CSV.

  2. Plataformas enfocadas al mercado anglosajón: Suelen trabajar en dólares y no contemplan la fiscalidad española (FIFO) ni el desglose del cuadro de amortización bajo el sistema francés (cuota, capital pendiente e intereses).

Dado este escenario, hemos estado trabajando a nivel técnico en una solución ligera en español orientada a resolver estos problemas contables:

  • Cálculo unificado de patrimonio neto real (liquidez + valor de mercado de inversiones + activos no financieros − deudas pendientes) sin doble contabilización.

  • Trazabilidad de lotes FIFO para inversiones y rentabilidad anualizada (TIR/XIRR).

  • Simulación de escenarios a 30 años: Para comparar el impacto financiero de amortizar anticipadamente una hipoteca (reduciendo plazo o cuota) frente a destinar ese capital a la cartera de inversión.

  • Aislamiento de datos: Sin conexión a claves bancarias, manteniendo la contabilidad por partida doble para que los saldos entre cuentas siempre cuadren.

A quienes lleváis la gestión patrimonial mediante hojas de cálculo o herramientas propias: ¿cómo resolvéis actualmente el seguimiento de lotes FIFO y las simulaciones de amortización en vuestras plantillas? ¿Creéis que la entrada de datos por CSV sigue siendo la vía preferida por privacidad frente a la sincronización automática?

Me encantaría conocer vuestra experiencia y metodologías para seguir perfeccionando los modelos de cálculo.

¡Un saludo a la comunidad!

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Ese no es realmente un problema. Se trata e ir apuntando las compras con fecha, cuantas acciones o participaciones de fondo se compran, el precio de compra y la comisión. El coste medio es la media (acciones x precio)/acciones totales que se puede calcular de diferentes maneras. Luego para saber cuál es precio medio de venta a nivel fiscal se trata de ir comparando (puesto que tenemos fechas de compra) desde el primer lote hasta que sea igual o mayor a la cantidad que vendo y así calcular el coste medio de compra de esa venta. Se puede hacer de muchas manera, es la gracia de Excel. Yo era mucho de macros y de crear funciones, más que de tablas dinámicas, pero ahora con LET() la verdad es que es una maravilla. Con los dividendos anotados, y las compras ventas por fecha puedes calcular el IRR de cada posición incluso de la cartera también.

Como digo el FIFO no es un problema realmente. Se puede incluso hacer a mano. El problema viene cuando tienes spin-offs, splits y contrasplits, consolidaciones, split-off, fusiones, etc… En estos caso yo por ejemplo pongo etiquetas, por ejemplo en el caso de Unilever para mi la rentabilidad es la suma de las Unilever + las Magnum, es decir yo en su día puse x euros y hoy tengo y de unilever + z de magnum. A nivel fiscal es otra película.
Estos eventos financieros son los que realmente dan dolor de cabeza.

Eso nada. Si pago 2,5% de intereses en la hipoteca, y el retorno esperado de las inversiones es del 8%, no tiene sentido amortizar hipoteca.

Ni idea. No llevo un seguimiento exhaustivo de todo el patrimonio. No creo que Amancio Ortega tenga un excel con todo, así que yo tampoco lo tengo. Solo apunto las compras/ventas/dividendos/eventos financieros de acciones/fondos para llevar un control fiscal y calcular las rentabilidades.

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