US Estate Tax

Entiendo que en ningún caso podría traspasar valores desde mi cuenta individual de IBKR a una cuenta conjunta de un broker español. De todas formas ¿cuál es la ventaja que le veis a las cuentas conjuntas?

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Claro, incluso ADRs de empresas no USA o acciones canadienses compradas en Nueva York.

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¿No te has planteado seguir operando con IB y traspasar a ING (o algún otro broker nacional sin custodia) para no dejar nunca mas de 60K en IB?

P.D: Si el destino no tiene cuenta multidivisa no se como quedaría lo de la contabilidad por divisas

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Lo de seguir operando y dejar los valores NO-USA en IBKR ya lo tengo bastante interiorizado a falta de que nos den la puntilla el lunes.

La elección de broker nacional hay que meditarla mucho. Todo eso de pagar comisiones por cambio de divisa, operaciones obligatorias para que no te cobren custodia, reclamación de dividendos, web no operativa… me da pampurrias!!!

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Te aseguro que incluso con todo eso se puede llegar a IF :wink:

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https://www.bogleheads.org/wiki/Non-US_investor's_guide_to_navigating_US_tax_traps

https://www.bogleheads.org/wiki/Nonresident_alien_taxation

Interesante este flowchart. Recomiendan tener menos de 60k$ en acciones o ETFs americanos.

https://www.bogleheads.org/wiki/Non-US_investor%27s_guide_to_navigating_US_tax_traps#/media/File%3ANonUS_flowchart_20180322173402.png

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Lo que no son cuentas son cuentos :stuck_out_tongue_winking_eye:

14 días para terminar el año y seguimos esperando tu full monty

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Interesante!

Warning : US estate tax laws for nonresident aliens can be almost entirely unintuitive and illogical, sometimes to the point of appearing completely random. For example, both directly held US stocks and US domiciled ETFs are subject to the US estate tax, but ‘American Depository Receipts’ (ADRs) are not, and neither are some US treasury bond holdings. Similarly, a cash deposit held by a nonresident alien at a US bank is not subject to US estate taxes , but a cash deposit held at a US broker is subject to US estate taxes .

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Ejecutar los valores en caso de fallecimiento y evitar trámites y demás, no?

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En una cuenta conjunta la titularidad de los valores es al 50%. En España toca hacer trámites de herencia sí o sí cuando uno de los titulares fallece.

En el mundo anglosajón creo que tienen una historia (“joint tenants with right of survivorship”) que si permite hacer algo de lo que comentas

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He buscado en la wikipedia la definición de Non Resident Alien

Categories[edit]

Different countries around the world use varying terms for aliens. The following are several types of aliens:

  • legal alien — any foreign national who is permitted under the law to be in the host country. This is a very broad category which includes travel visa holders or foreign tourists, registered refugees, temporary residents, permanent residents, and those who have relinquished their citizenship and/or nationality.[8] Categories of legal alien include
    • temporary resident alien — any foreign national who has been lawfully granted permission by the government to drive, fly, travel, lodge, reside, study or work for a specific number of years and then apply for an extension or leave the country before such permission expires.[9]
    • permanent resident alien — any immigrant who has been lawfully admitted
    • nonresident alien — any foreign national who is lawfully within a nation but whose legal domicile is in another nation.[11][12]

Traducido : extranjero no residente: cualquier extranjero que esté legalmente dentro de una nación pero cuyo domicilio legal esté en otra nación.[ 11]](Alien (law) - Wikipedia)[12]

Siempre me flipa que en inglés se use la misma palabra para extranjero y extraterrestre :sweat_smile:

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Non-resident aliens (NRAs) are, from the US perspective, people who are not US citizens, do not live in the US and do not hold a green card . In practice, the vast majority of the world falls into this category.

Para un NRA con una cartera de valores USA con un importe de 560.000$ tocaría pagar 155.800$ del dichoso impuesto :scream:

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De la web de H&R Block

So, what is a nonresident alien? Where taxes are concerned a nonresident alien is any foreign individual who is not a U.S. citizen or a resident alien of the U.S.

Entonces, ¿qué es un extranjero no residente? En lo que respecta a los impuestos, un extranjero no residente es cualquier individuo extranjero que no sea ciudadano estadounidense o extranjero residente de los Estados Unidos.

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What Is a Nonresident Alien?

A nonresident alien is a noncitizen who “has not passed the Green Card test or the substantial presence test,” according to the Internal Revenue Service (IRS).1 Nonresident aliens must pay taxes on income earned in the U.S. Typical examples of nonresident aliens are teachers, people seeking medical treatment, and students.

Ejemplos típicos de extranjeros no residentes son los profesores, las personas que buscan tratamiento médico y los estudiantes.

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¿Medtronic con ISIN irlandés cuenta o no cuenta para el US Estate Tax?

Pues la solución quizás sea traspasar las acciones que no pagan dividendo. Con estas se vive muy tranquilamente (menos por el hecho de que la mayoría han caído un 30% o así).

Las Amazon, Alphabet etc (yo llevo y quizás me piense lo del traspaso de salida y éstas serían buenas candidatas).

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¿Y dejar todas las dividenderas USA en IBKR aunque se superen los 60K$? :scream:

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Depende de tu cartera claro. Yo si me llevara esas ya estaría por debajo del límite.

Lo decía porque las que no pagan dividendo no te van a dar mucho trabajo en ING. Si necesitas llevarte más, habría que pensar otros criterios que simplifiquen el mantenimiento.

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