Efectivamente. Hacienda tiene al céntimo las compras y ventas que has hecho de brokers nacionales. Lo que no tiene son las plusvalías/minusvalías. Dependiendo de los filtros que cada año pongan tu declaración puede pitar o no.
Ejemplo 1: Tienes 3000€. Te pasas todos los días del año tradeando con Enagás (compras 3000 euros por la mañana y los vendes por la tarde). Al final del año las ventas acumuladas superan el millón de euros. El ordenador de Hacienda pita
Ejemplo 2: Tienes 3000€. Te pasas todos los días del año tradeando con Enagás (compras 3000 euros por la mañana y los vendes por la tarde). Al final del año las ventas acumuladas superan el millón de euros. No declaras plusvalías/minusvalías. El ordenador de Hacienda echa humo. Tienes un requerimiento en el buzón de tu casa.
Espero que este sea el hilo adecuado para preguntar eso.
Este año va a ser mi primer año de declaración de la renta con este proyecto de inversión por dividendos.
Tengo mi documento excel donde voy apuntando mis dividendos (en euros post retención del 15% en origen USA), pero exactamente no sé que columnas debería crear para organizarme mejor y apuntarlos de cara posteriormente a rellenar la declaración o cálculos/sumatorios pertinentes.
¿Alguno me podría decir que información recabar principalmente para ello?
Espero haberme explicado, gracias como siempre de antemano.
Los datos que necesitas conocer para ponerlos en la declaración a brochazo gordo serían:
suma de todos los dividendos brutos percibidos de cualquier empresa
suma de las retenciones aplicadas sobre los dividendos percibidos y pagadas en España
suma de los dividendos brutos de empresas extranjeras sujetos a retención en origen (es decir sin UK y similares)
suma de las retenciones practicadas en origen sobre los dividendos brutos de empresas extranjeras (con maximo del 15% individual por dividendo cobrado)
Los dos últimos puntos son de cara a la reducción por doble imposición internacional. El segundo punto, en caso de que uses un broker extranjero que no aplica retenciones en destino (como IB) será cero si todas tus empresas son extranjeras, y en caso de que tengas allí depositadas acciones con ISIN español será solo la suma de las retenciones aplicadas a los dividendos de dichas acciones.
Todas mis empresas son de USA que las tengo en Degiro, y 3 empresas españolas pero que las tengo en un broker “español” y si que tienen aplicado el 19% de retención de origen española.
Para hacienda todos los datos son en euros, porque los impuestos los pagas en esa divisa
Si tienes todas las extranjeras en Degiro y todas son USA, directamente la cantidad que te hayan retenido en ese broker es el punto 4 del comentario que puse antes. Creo que Degiro no practica retención en destino, aunque yo no soy cliente suyo, puedes comprobarlo tu mismo viendo las retenciones que te hayan hecho en cada dividendo, si es solo el 15% de cada uno es como te he dicho.
En todas las españolas te retienen el 19%, con independencia de donde las tengas depositadas y de tu residencia fiscal.
Ahí tienes el ejemplo de MDT que retiene un 25% en el origen por tener el domicilio fiscal en Irlanda y como máximo podrás “recuperar” el 15% en la Declaración de Renta
Vale entiendo que el bruto percibido lo tengo que declarar en euros. Pero en mi bróker (Degiro) me lo ingresa en dólares, luego me resta la retención del 15% de origen también en dólares, y por último ese diferencial es que ya me pasa sistemáticamente a euros.
Mi pregunta es ¿De dónde saco yo entonces los euros brutos? Tengo que buscar la equivalencia euro/dólar en otra web externa y calcularlo yo entiendo?
Quiza sean preguntas muy obvias pero quiero hacer las cosas bien
Degiro te muestra el neto en euros y el cambio de divisa aplicado (no coincide exactamente con el del BCE). Con una sencilla cuenta puedes sacar el bruto en euros.
Si, así lo analizaré.
Quiza es demasiado pronto para analizar estas cosas, pero ya que este año cobraré (espero) más dividendos, me gustaría tenerlo bien organizado.
Gracias
Lo primero agradecerle su ayuda, ahora quería comentarle lo que no acabo de ver, la verdad que no me atreví a preguntar por que no soy experto en la materia, pero ahora viendo las formulas del excel, hay una cosa que no veo claro
Le comento:
Por ejemplo en Disney 0.8800 * 25 = 22 libras pero en la casilla aparece 19.76 (Euros)
¿Dónde hace el calculo? ¿Cómo sabe el cambio de divisa de ese día?
Si yo no estoy confundido en InterBrokers un dividendo en libras, se cobra en libras, no en Euros ¿Es correcto?
¿No abría que apuntar cada dividendo que se cobra en moneda extranjera el tipo de cambio de ese día? ¿Para luego indicárselo en Euros a hacienda?
¿Lo que marco en rojo en la imagen como lo calcula usted?
No me trates de usted que aún estoy en la flor de la vida
Sobre el dividendo de Disney al tratarse de una empresa USA el abono se realiza en dólares (22.00) tal y como se detalla en los comentarios de la casilla H5.
25 acciones x 0.8800 = 22.00$
Aunque se cobre en dólares hay que reportarlo a Hacienda en euros. Uso la conversión que el broker me indica en el informe de actividad (19.76€). Verás en el foro que hay gente que opta por aplicar el cambio oficial de moneda del BCE, personalmente prefiero que lo reportado cuadre hasta el último céntimo con el informe del broker. Cuestión de gustos.
Tengo una duda que creo que, tal como mi ultima, me estaré contestando a mi mismo, pero…
En el relatorio del broker veo el cobro del dividendo de AVGO en el 31 de Diciembre de 2020.
Sin embargo en mi cuenta broker solo ha caído el dinero el 4 de Enero 2021…
Entiendo que, tratando el IRPF de ejercícios anuales, el dividendo lo debré declarar en la Renta de 2020 (y no en la de 2021, apesar de haber sido el año en que cobré)?
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