Creo que IB considera a la divisa como un activo más, por eso cuando usas dólares para comprar acciones, te calcula la ganancia o pérdida resultante de esa “venta” de dólares.
Pero este criterio lo lleva a sus últimas consecuencias. Así, si solo tienes dólares en la cuenta, solo considera la cotización del dólar. Pero si cambias esos dólares por acciones de Disney, desde ese momento solo tiene en cuenta la cotización de Disney, y no el par EUR/USD, puesto que en tu patrimonio no tienes ya dólares. Cuando vendes las acciones, te calcula el resultado por la diferencia entre el importe de venta en $ menos importe de compra en $, y te da información en € usando el tipo de cambio del día de la venta.
Es decir, IB obvia la variación del tipo de cambio en el periodo que va desde la compra a la venta de las acciones, lo cual no deja de tener su lógica puesto que en ese tiempo no has tenido dólares en cartera, solo acciones.
El resultado es que aplica el criterio de @jordirp para calcular el rendimiento de la compraventa de acciones, y el de Marcos Luque para el rendimiento de las divisas,
Lo del tema de usar el tipo de cambio del BCE frente al propio del broker aparte de haberlo leído en blogs , foros etc nunca he encontrado un documento oficial que lo refrende. ¿Alguien ha encontrado información “oficial” sobre este tema?
Para añadir más leña al fuego,Al revisar los extractos de los dividendos cobrados en libras de clicktrade, el tipo de cambio que utiliza este broker para transformarlos en euros tampoco es el tipo cambio oficial del día y no creo que a nadie se le ocurra crear otra “ tabla artesanal” para llevar la contabilidad de Clicktrade
Buen punto el que mencionas. Cada banco aplica su propio cambio y nadie se preocupa en hacer la conversión al del BCE.
Yo creo que lo importante es marcarse un criterio fijo y seguirlo cada año.
¿A nivel personal sigues abogando por la solución que proponías en el foro de Más Dividendos?
Creo que el informe “Detalles PyG de fórex” da mucho juego. Si compramos títulos nos da información, entre otras cosas, de la fecha, el coste de la compra en € , y la PyG del cambio de divisa, también en € . Si vendemos, nos da el importe de la venta en € . Entonces buscaríamos el apunte de la compra, se haya efectuado en el año que sea, y calcularíamos la ganancia. Para calcular el beneficio fórex del año, usamos el total de PyG realizadas, restándole la PyG de cada compra de títulos.
Abrí cuenta en IB a mediados de 2018, y creía que el procedimiento correcto para el cálculo de los rendimientos era el otro sistema (no declarar ganancias o pérdidas hasta que se conviertan los dólares a euros). Así declaré IRPF en 2018, llevando un excel y usando el tipo de cambio del BOE.
Luego ví el hilo de Marcos Luque y ya no supe qué pensar. Examiné el informe de PyG de fórex y de ahí mis intervenciones en el otro foro.
Sinceramente, estoy hecho un lío. Me dan ganas de declarar lo que viene en el informe de IB, tanto en lo que respecta a las acciones como a divisas, y olvidarme de llevar cuentas. Algún año me beneficiará y otro me perjudicará.
Repasando el artículo que tiene Cazadividendos en su blog por este tema me he encontrado con esto. Atención al primer párrafo porque yo por lo menos no lo estaba aplicando:
La idea es que si en la transación hay euros de por medio, esos euros se utilizan para valorar y no hay que utilizar el tipo de cambio oficial del día. Si no hay euros de por medio, se utiliza el tipo oficial del dia para valorar.
Por ejemplo, no hay euros de por medio cuando:
Cambio de dolares americanos a dolares australianos
Obtengo minusvalias ( cierre de posicion de divisas ) o plusvalias ( abro posicion en divisas ) con la venta de unas acciones de ATT en IB ( con la venta obtengo dolares ).
Obtengo dividendos en USD ( abro posicion en divisas )
Tienes razón en el hecho de que hagan algo “automático” no nos guste pero en mi caso, después de haber hecho centenares de operaciones, el que pasen automáticamente 4 Euros, CHF o USD que me han quedado de una operación a la moneda de mi cuenta me ha ahorrado mucha pasta.
Imagina que por cambiar los 3.12 EUR que te han sobrado de una compra te cobran 2 EUR de comisión que cobran por los cambios de divisas!
Yo prefiero que lo hagan automáticamente y no me cobren nada.
IB will act to automatically convert non-Base Currency balances only where the balance is nominal (i.e., below USD 5 equivalent and assuming no subsequent trade activity through settlement)
A ver si estabas justo, justo en 5 o 5 y algo y has estado 3 o 4 días sin tocarlo. Puede que el sistema “piense” que no quieres hacer nada con eso y cierre la posición…
Lo mejor es que abras un ticket y preguntes. No cuesta nada y así sales de dudas.
`
Buenas. Otro más en la misma tesitura. Después de revisar las dos opciones, el control FIFO de los USD es la parte más complicada. Y eso hay que hacerlo en las dos opciones.
Al informe “Detalle de PyG de forex” le encuentro un par de pegas:
el coste en EUR es con la comisión de compra (creo que jespaper ya lo considera correcto, pero en el foro de +D lo consideran una minusvalia)
las tasas de los dividendos también los considera una PyG en divisa, esto lo acabo de ver con el informe de enero y los dividendos de MO.
Llevo unos días pensando si una opción “fácil” sería tener el informe “Detalle de PyG forex” anual y el informe de operaciones anual donde IB calcula la PyG de la acción / ETF, independientemente de la divisa. Así, al finalizar el año tienes los dos documentos de cara a Hacienda y para buscar el PyG de la divisa, como aparece la fecha de la compra en el informe de operaciones, sólo habría que buscar que PyG de Forex hubo en el de ese año. Es posible crearse un informe personalizado con ambas informaciones (detalle PyG forex y operaciones). De regalo también aparecen las PyG de las acciones en EUR.
En el caso de tener otro broker USA (como me ha pasado en el 2019 con DriveWhealth o les puede pasar a algunos con Revolut), no es tan sencillo porque Hacienda considera las acciones y las divisas como FIFO globalmente, no por broker (o eso es lo que he entendido). Para este caso estoy haciendo/he hecho un pequeño programa que procesa los movimientos como si la divisa fuera otra acción tal y como explican en +D generando un fichero CSV al final con toda la información. Cuando lo tenga finalizado haré el proyecto (código) público, por si le interesa a alguien.
Solo he operado con opciones sobre acciones del mercado USA y de estilo “americano”, y en principio siempre ha sido el punto 1).
Con subyacentes europeos nunca se me ha llegado a ejercer nada, ¡así que no sé decirte!
Yo tengo una put vendida con vencimiento en abril. El caso 1 es lo que yo entiendo que pasaría si la ejecutan. Lo que no entiendo es lo que expones como caso 2, ¿qué quieres decir con “me ejecutan la diferencia y me la cobran en la cuenta”?
Tal y como yo lo entiendo lo que importa es el tipo de Opción (europea o americana) que el subyacente sea uno u otro dentro de un mismo tipo, no varía nada.
Ej.:
Opción europea --> se ejecuta sólo al vencimiento tanto para subyacente europeo como para suby. americano
Opción americana --> se ejecuta en cualquier momento tanto para subyacente europeo como para suby. americano
Sí sí, absolutamente de acuerdo. Quise responder a carlomagno33 por eso de saber si era igual en “acciones españolas o americanas”, de ahí que especificase así. Pero tú manera de explicarlo es correcta hasta el último punto. ¡Saludos!
Creo que te estas refiriendo a otro producto @carlomagno33, CFDs y no opciones. En esos si ocurre lo que dices en el punto 2 de tu anterior comentario. Pero con las opciones y futuros (cuando realmente lo son, lo normal es que no)
